バイナリーオプション基礎知識集

【BO】バイナリーオプションの税金対策を解説

【BO】バイナリーオプションの税金対策を解説バイナリーオプション基礎知識集

この記事では、バイナリーオプションで利益を出した方【国内・海外】に向けた記事になります。

利益が出ると、ウキウキしますし気分が上がりますよね♪

しかし!

皆さん、何か忘れてはいませんか?

そう

koara
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確定申告です~

ここからはバイナリーオプションで利益を出した方に向けた確定申告・税金について解説していきます!

バイナリーオプションで利益が出た後の確定申告について

バイナリーオプションで利益が出ると、もちろんご自身の口座に出金される仕組みになります。

が、一定以上の額の利益を出すと年始に必要になってくるのが

koara
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確定申告になります~

まず業種別に【いくら利益が出ると確定申告が必要なのか】解説していきます。

※一年間で【20万円以上】の利益を得た時点で、年度末の確定申告が必須になります。
koara
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確定申告を行う期間は下記の日付になります~。期限は必ず守るようにですよ~
  • 2022年(令和4年)2月16日(水)〜2022年(令和4年)3月15日(火)まで

※2020年/2021年は新型コロナウイルスの影響で期限延長されました。今年は例年と同じ期間になっているので注意しましょう。

会社員

給与所得があり、会社に属していてバイナリーオプションなど副業で利益が出た場合ですが

これは【年間20万円】から確定申告が必要になってきます。
koara
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ちなみにですが~
副業として利益を出して、会社にバレたくない場合、【住民税に関する事項】で【自分で納付】に○をつけておけば、税務署から会社に連絡がいくことはありません。

個人事業主

個人事業主は、そもそも個人で事業を行っているので額に関わらず確定申告が必要になります。

バイナリーオプション【海外or国内】の税金はどちらが安い?

次に国内・海外どちらのバイナリーオプションで利益を出した場合の税金についてです。

koara
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ここでチェックポイントです~
海外バイナリーオプション・国内バイナリーオプションでは税金の仕組みが違うので税金の額も違ってきます。
・実は利益所得の合算が695万円以内の場合、海外バイナリーオプション業者の方が税金が安くなります。
  • 国内業者=申告分離課税
  • 海外業者=総合課税

簡単に説明すると国内業者の場合は他の収入とは分離して税額を計算し、海外業者の場合は他の収入とセットで税額が算出されます。

申告分離課税は20%で固定ですが総合課税は5%から55%で変動するため、利益が少ないほど海外業者のほうが節税になります。

海外バイナリーオプション業者の税金

海外バイナリーオプションの課税や税率について下記表にして纏めてみました!

  • ※総合課税
  • 利子所得
  • 配当所得
  • 不動産所得
  • 事業所得
  • 給与所得
  • 譲渡所得
  • 一時所得
  • 雑所得
  • ※税率
  • 所得税:5%~45%(所得金額に応じて)
  • 住民税:10%
  • 復興特別所得:0.315%
koara
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海外バイナリーオプション業者では【総合課税】という税金の仕組みが取られています~

ここからは、例えでざっくりとしていますが、利益を出した後の税金計算早見表です。

給与年収400万円
海外バイナリーオプション利益
100万円
各種控除
108万円(所得税)・住民税96万円
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  • 給与所得:400万円
  • 給与所得控除:124万円(360万円〜660万円以下=400万円 × 20% + 44万円)
  • 海外バイナリーオプション所得:100万円

と、なります~

詳しく知るには国税庁の確定申告ホームページで調べましょう。

所得税の確定申告|国税庁

国内バイナリーオプション業者の税金

次に国内バイナリーオプション業者から得た利益からの税金一覧です。

  • ※申告分離課税

※給与所得とバイナリーオプションでの利益とは別に計算します。

  • ※税率
  • 一律:20.315%
  • 所得税:15%
  • 住民税:5%
  • 復興特別所得税:0.315%

※損失は繰越が可能です。

koara
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国内バイナリーオプション業者では【申告分離課税】という税金の仕組みが取られています~

申告分離課税では最大3年間損失の繰越が可能!

  • 去年:マイナス200万円
  • 今年:プラス250万円

この場合、プラスになった250万円から前年マイナス分の200万円から差し引いた50万円に対して税金の支払いが発生します。

バイナリーオプションでやるべき税金対策

  • 経費を正しく計上しよう
  • 会社に知られたくないなら普通徴収で申告しよう

今年度に計上した経費をしっかり把握しておきましょう!

例えば、バイナリーオプションを始めるのに必要な

  • パソコン
  • 購入した本
  • セミナー参加費
  • etc…
こういった購入品の領収書は必ず保管しておくように!

FXやバイナリーオプションなど投資は無申告だと必ずバレます!

※まとめ

  • 給与所得がある人は年間20万円以上、ない人は年間48万円以上稼いだら確定申告が必要になる
  • 国内業者は一律20.315%の申告分離課税
  • 海外業者は税率5%~45%の総合課税
  • 国内業者は損益通算や繰越控除ができる

FXやバイナリーオプションに限らず、確定申告を行わないと必ずバレます!

もし怠った場合は、追徴課税が課せられて更に支払いが増えてしまいかねません。

koara
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稼いでウキウキになるのももちろん分かりますが、その後の申告も大切なので忘れないようにしましょう~

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